Cari hesap takibi: kim ne kadar borçlu, o para ne zaman gelecek

Cari hesap defterinde ne olmalı?

Bir cari hesabın işe yaraması için üç şeyi birden taşıması gerekir: hareketler, tarihler ve yürüyen bakiye. Yalnızca toplam borcu gösteren bir liste mutabakat için yetmez — müşteri “ben o parayı vermiştim” dediğinde hangi gün ne kadar verdiğini gösterebilmeniz gerekir.

• İş açıldığında borç satırı: tarih, iş, tutar, vade
• Her tahsilat ayrı satır: tarih, tutar, nakit mi havale mi
• Her satırdan sonra kalan bakiye
• Dönem seçimi: “1 Ocak – 31 Mart arasında ne oldu?”
• Devreden bakiye: dönemden önceki hareketlerin toplamı

Tahsilat müşteriye gelir, işe değil

Cari hesabın en sık hareketi şudur: müşteri gelir, “şu kadar veriyorum” der ve o para birden fazla açık işi ilgilendirir. Alacak Defteri parayı en eski vadeli işten başlayarak dağıtır; hangi işe ne kadar düştüğünü kaydetmeden önce ekranda gösterir.

Elle bölmek yalnızca yavaş değil, aynı zamanda hatalı: bir işe kalanından fazlasını yazmak, hiçbir zaman uyuşturulamayacak bir bakiye üretir. Program kalanı aşan tutarı kabul etmez.

Cari ekstre ve mutabakat

Her müşterinin kendi ekstresi var: tarihli hareket dökümü, yürüyen bakiye ve dönem toplamları. Ekranda okunur, yazdırılır (ya da PDF olarak kaydedilir), Excel'e aktarılır.

Kapanış bakiyesi, müşteri kartındaki açık bakiyeyle aynı rakamdır. İki ekranın aynı soruya farklı cevap vermesi, bu üründe yanlış bir rakam kadar pahalıdır.

Ön muhasebe programından farkı

Ön muhasebe paketleri cari hesabın iki tarafını da tutar: müşterilerden alacaklar ve tedarikçilere borçlar, yanında stok, fatura, kasa-banka, personel. Bunlar kötü değil; ama beş kişilik bir atölyede her gün açılan ekran bir tanedir ve o ekranın hızlı olması, ayda bir kullanılan bir modülün var olmasından kıymetlidir.

Alacak Defteri bilerek dar: tedarikçi borcu, çek-senet kasası, stok ve resmi fatura yok. e-Fatura ve e-Arşiv işlemleri mali müşavirinizin sisteminde kalır.

Sık sorulanlar